| Description de l'outil Voir |
| Trésorerie Prévisionnelle Voir |
| Evolution Mensuelle du Résultat Voir |
| Hypothèses et suivi du CA (3) / ConsommationsVoir |
| Exemple de loi d'Encaissement / Décaissement (4)Voir |
| Autres achats & charges externes (5)Voir |
| Suivi des salaires et charges (6)Voir |
| Mobilisation du poste Clients (7)Voir |
| L’objectif de l'outil est de réaliser des prévisions décadaires de Trésorerie (1), liées à des prévisions mensuelles d'exploitation (2). Ces prévisions peuvent servir de base à des négociations bancaires et/ou devenir un véritable outil de pilotage de l'entreprise. En fonction des hypothèses ou simulations retenues, (Chiffre d’Affaires, effectifs, charges, investissements, possibilités de mobilisation du poste client, …), vous mesurez immédiatement l’impact de celles-ci sur les soldes de trésorerie et l'exploitation …et cela sur une période de 18 à 24 mois. Chaque ligne de la prévision fait l’objet de feuilles de calculs détaillées interactives entre elles. Pour le Chiffre d’Affaires (3), plusieurs « typologies » sont possibles en fonction : - Des types de ventes (France, Export, Production, Négoce, ...) - Des critères d’achats liés, - Des critères de TVA (type – encaissement, débit, exo – ou taux) - Des lois d’encaissement - De la saisonnalité, - … La même logique est retenue pour modéliser les achats (matières et marchandises) et la sous- traitance. Chaque type de vente ou d'achat peut avoir sa propre loi d'encaissement ou de décaissement (4). Les Autres Achats et Charges (5) sont positionnées avec une orientation trésorerie (ex: primes d'assurances), mais abonnés automatiquement au niveau du compte de résultat. Des tableaux annexes interactifs permettent de détailler plus finement les loyers, crédit-baux, honoraires … Les Salaires et Charges (6), permettent de simuler des variations d’effectif, et d’inclure un suivi de primes ou autres indemnités. Les charges sociales peuvent évoluer de manière mensuelle. Les Charges Fiscales (formation, apprentissage, …) font l’objet d’un suivi séparé, au même titre que les différents Impôts et Taxes (TP, TVTS, Taxes foncières, …). Un tableau annexe complémentaire récapitule l’ensemble des emprunts en distinguant la part capital du montant des intérêts. Chacun des types de Chiffre d’Affaires peut faire l’objet d’une simulation de Mobilisation de créances(7) avec ses critères propres. Différents paramètres permettent la modélisation : - Le plafond maximum autorisé par type de mobilisation (Dailly, Escompte, Factor,…) - La quotité de CA « mobilisable » - La répartition de la facturation dans les mois. - L’existence ou non d’un fonds de garantie. Des mise à jour mensuelles peuvent être faites à partir d’une extraction mise en forme des données de la comptabilité. |
